Evita sanciones y optimiza tu fiscalidad corrigiendo estos fallos frecuentes
Trabajar por cuenta propia en España implica una serie de obligaciones fiscales, entre ellas presentar correctamente la Declaración de la Renta. Sin embargo, debido a la complejidad de los trámites y a la cantidad de datos que deben gestionarse, no es raro que los autónomos cometan errores en la declaración de renta que pueden derivar en sanciones o pérdidas económicas.
Según datos recientes de la Agencia Tributaria, los trabajadores por cuenta propia siguen siendo el colectivo que más errores comete en su declaración anual. Para ayudarte a evitarlos, te explicamos los fallos más frecuentes y cómo solucionarlos de cara a la Campaña de Renta 2024-2025.
No planificar el tiempo suficiente para presentar la Declaración de la Renta
Uno de los errores en la declaración de renta más comunes entre los autónomos es dejar el trámite para última hora. La falta de planificación no solo aumenta la posibilidad de cometer fallos, sino que puede llevarte a presentar la declaración fuera de plazo.
Recuerda que la campaña de la Renta 2024 comienza el 2 de abril de 2025 y finaliza el 30 de junio de 2025. Anticiparse, reunir la documentación necesaria y, si es necesario, contar con un asesor fiscal especializado puede evitarte problemas.
No cumplimentar correctamente los modelos fiscales obligatorios
Los autónomos deben declarar sus rendimientos utilizando modelos específicos como:
- Modelo 130: para pagos fraccionados del IRPF.
- Modelo 303: para autoliquidación del IVA.
- Modelo 390: resumen anual del IVA.
Rellenarlos de forma incorrecta o dejar información incompleta es otro de los errores en la declaración de renta más frecuentes.
Es esencial revisar bien todos los datos, asegurarse de que los ingresos y gastos estén correctamente reflejados, y firmar electrónicamente los formularios cuando corresponda para que la Agencia Tributaria no los considere inválidos.
Olvidar aplicar deducciones y bonificaciones fiscales
Existe un amplio abanico de deducciones a las que los autónomos pueden acogerse, como:
- Deducción por gastos de suministros del hogar (electricidad, internet, agua).
- Bonificación por maternidad o paternidad.
- Deducción por inversión en nuevos negocios.
No aprovechar estas ventajas fiscales es uno de los errores en la declaración de renta que puede suponer pagar más de lo debido. Asegúrate de incluir todos los gastos deducibles de forma justificada y conservar los justificantes de pago.
4. Incluir gastos no deducibles o gastos personales
No todo gasto es automáticamente deducible. Un error habitual es intentar deducirse gastos personales como vacaciones, compras no relacionadas con el negocio o actividades de ocio.
La Agencia Tributaria puede rechazar estos gastos en una inspección, generando sanciones e intereses de demora. Para evitarlo, solo debes incluir gastos que estén claramente relacionados con tu actividad económica y documentarlos adecuadamente. Si tienes dudas sobre qué gastos puedes incluir, puedes consultar esta guía de facturas que desgravan en la renta.
5. No utilizar correctamente la opción de devolución bancaria
Si te corresponde devolución, debes asegurarte de indicar correctamente el IBAN de tu cuenta bancaria en el apartado correspondiente de la declaración.
Un error en el número de cuenta puede retrasar el cobro varios meses. Además, recuerda verificar que la cuenta esté activa y a tu nombre para evitar inconvenientes.
6. Cometer errores contables en los libros de registro
Una contabilidad descuidada genera errores en la declaración de renta que pueden derivar en sanciones. Para cumplir correctamente con la normativa, debes llevar actualizados los libros registro de ingresos, gastos, bienes de inversión y provisiones de fondos.
Actualmente, muchos autónomos utilizan herramientas digitales como el sistema SII (Suministro Inmediato de Información) para enviar los datos directamente a Hacienda y minimizar errores contables.
7. Presentar o pagar fuera de plazo
No presentar la Declaración de la Renta antes del 30 de junio de 2025, o no efectuar el pago en caso de resultado a ingresar, supone sanciones que aumentan cuanto más tiempo pase.
Consejo: si no puedes pagar toda la deuda en el momento, solicita un aplazamiento o fraccionamiento en la propia sede electrónica de la Agencia Tributaria. Así evitarás recargos más elevados.
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si detecto un error en mi declaración después de presentarla?
Puedes presentar una declaración complementaria o solicitar una rectificación de autoliquidación desde la web de la Agencia Tributaria. Actuar pronto puede evitar sanciones mayores.
¿Puedo deducirme los gastos de mi vehículo como autónomo?
Sí, pero solo si el vehículo se utiliza exclusivamente para la actividad económica. De lo contrario, Hacienda puede considerar el uso personal y limitar la deducción.
¿Qué sucede si me olvido de incluir algún ingreso?
La Agencia Tributaria puede detectarlo mediante cruces de datos y requerir una declaración complementaria, además de imponer sanciones y recargos.
Presentar la Declaración de la Renta como autónomo requiere atención al detalle y planificación. Evitar los errores en la declaración de renta más comunes no solo te permitirá cumplir con tus obligaciones fiscales, sino que también puede ahorrarte tiempo, dinero y preocupaciones.
Si necesitas ayuda, puedes contactarnos a través de este formulario de contacto para que te llamemos, o si lo prefieres, puedes agendar una asesoría gratuita o escribirnos por WhatsApp. Estamos aquí para facilitarte el proceso.
